Čo je pranie špinavých peňazí

Cieľom značnej časti nezákonných trestných činov je zarobiť peniaze pre osobu alebo skupinu, ktorá čin spáchala. Pranie špinavých peňazí je spracovanie nezákonných príjmov s cieľom zakryť ich nezákonný pôvod. Tento postup je kľúčový, pretože umožňuje zločincovi užívať zisky bez ohrozenia ich zdroja.

Z nelegálneho predaja zbraní, pašovania a operácií organizovaného zločinu, ako je obchod s drogami a prostitúcia, môžu plynúť obrovské sumy peňazí. Aj sprenevera, obchodovanie s dôvernými informáciami, úplatkárstvo a schémy počítačových podvodov môžu priniesť obrovské zisky, čo vytvára motiváciu "legalizovať" nezákonne nadobudnuté príjmy praním špinavých peňazí.

Keď nezákonná operácia prináša značné príjmy, jednotlivec alebo skupina, ktorá sa na nej podieľa, musí nájsť spôsob, ako udržať hotovosť pod kontrolou bez toho, aby upozornila na základnú činnosť alebo zúčastnené osoby. Zločinci to robia tak, že zakrývajú zdroj, menia formu alebo premiestňujú hotovosť na miesto, kde je menej pravdepodobné, že upútajú pozornosť.

V reakcii na rastúce obavy z prania špinavých peňazí bola na summite G-7 v Paríži v roku 1989 zriadená Finančná akčná skupina pre pranie špinavých peňazí (FATF), ktorá má vypracovať koordinovanú medzinárodnú reakciu. Jedným z prvých cieľov FATF bolo vytvoriť 40 odporúčaní, v ktorých sa uvádzajú kroky, ktoré by mali vlády jednotlivých štátov dodržiavať, aby prijali úspešné programy proti praniu špinavých peňazí.

Praný človek vkladá svoje nezákonné bohatstvo do finančného systému v počiatočnej - alebo umiestňovacej - fáze prania špinavých peňazí. To sa môže uskutočniť rozdelením veľkého množstva hotovosti na menšie sumy, ktoré sa potom umiestnia priamo na bankový účet, alebo nákupom série peňažných nástrojov (šekov, peňažných poukážok atď.), ktoré sa následne vyberú a prevedú na účty na inom mieste.

Druhá - alebo vrstvová - fáza nastáva po vstupe peňazí do finančného systému. Počas tejto fázy subjekt zaoberajúci sa praním špinavých peňazí tieto peniaze konvertuje alebo presúva, aby ich oddelil od ich zdroja. Peniaze môžu byť presmerované prostredníctvom nákupu a predaja finančných položiek, alebo ich prač môže jednoducho previesť prostredníctvom viacerých účtov v rôznych bankách po celom svete. Takéto využívanie široko rozptýlených účtov na pranie špinavých peňazí je bežné najmä v krajinách, ktoré odmietajú spolupracovať pri vyšetrovaní prania špinavých peňazí. V iných prípadoch môže subjekt perúci špinavé peniaze zamaskovať prevody ako platby za výrobky alebo služby, čím im dodá zdanie legálnosti.

Po úspešnom spracovaní svojich nezákonných príjmov v prvých dvoch fázach subjekt perúci špinavé peniaze pristúpi k tretej fáze, integrácii, v ktorej sa peniaze opäť dostanú do legálnej ekonomiky. Pranie peňazí sa môže rozhodnúť investovať ich do nehnuteľností, luxusných predmetov alebo podnikateľských zámerov.